La Hacienda maintient ouvertes 35 enquêtes sur la fraude aux hydrocarbures après l'affaire Aldama

L'Agence fiscale espagnole a ouvert 35 enquêtes sur des fraudes fiscales potentielles dans le secteur des hydrocarbures à la suite de l'affaire Aldama. Ces enquêtes impliquent des violations présumées des déclarations de taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et se sont intensifiées depuis que les autorités ont identifié une augmentation de ces activités illicites.

L'agence a désigné cette question comme l'une de ses principales priorités, citant les dommages substantiels causés à la fois à la société et aux finances publiques. Au-delà des cas très médiatisés, les données révèlent que parmi les dix entreprises les plus endettées répertoriées annuellement par l'autorité fiscale, cinq sont liées à ces pratiques frauduleuses, qui doivent collectivement près de 900 millions d'euros.

Parmi les entités impliquées figure Villafuel SL, qui est au cœur d'un complot plus large impliquant non seulement Víctor de Aldama, condamné à quatre ans et demi de prison dans l'affaire Mascarillas, mais plus tard exempté de peine, mais aussi Carmen Pano. Pano aurait apporté 90 000 euros en espèces au siège du PSOE à Ferraz, affirmant que l'argent appartenait à Claudio Rivas, propriétaire de l'entreprise. Rivas fait face à deux autres affaires actives devant la Cour nationale: l'affaire Gaslow, alléguant une fraude IVA de 148 millions d'euros entre 2018 et 2021, et une autre impliquant SKT Oil, avec une perte supérieure à 70 millions d'euros entre 2016 et 2018.

Le mode opératoire de ces systèmes frauduleux implique généralement la création de sociétés fictives qui achètent du carburant, le vendent aux clients tout en facturant la TVA, puis disparaissent avant que Hacienda puisse récupérer les taxes.

En 2023, le ministère de la Transition écologique a remplacé le ministère de l'Industrie dans la supervision de ces enregistrements. Simultanément, l'Agence fiscale a lancé le Registre des extracteurs de dépôts fiscaux (Redef), car les responsables ont reconnu que les mesures d'exécution précédentes avaient été insuffisantes. Grâce à Redef, le gouvernement a établi que les détenteurs de dépôts fiscaux pour les hydrocarbures deviendraient des parties responsables secondaires en cas de dette envers Hacienda, à condition qu'ils autorisent les opérateurs non autorisés à extraire le carburant.