I difetti nascosti di una "tassa sul decesso" per pagare un servizio nazionale di assistenza

Nel corso degli ultimi cinque anni, secondo le cifre ottenute dalla NFU Mutual attraverso una richiesta di libertà di informazione, sono stati riscontrati 36 miliardi di tasse di eredità non pagate. Queste rivelazioni hanno intensificato le preoccupazioni per una potenziale nuova "tassa sulla morte", poiché i leader politici considerano modi per finanziare un ambizioso National Care Service.

Sean McCann, un pianificatore finanziario autorizzato presso la NFU, ha spiegato che questo calo non segnala un cambiamento di strategia da parte dell'HMRC. Ha sottolineato che le indagini spesso si estendono per mesi o addirittura anni, suggerendo che i 247 milioni di sterline potrebbero derivare da indagini avviate in precedenza. McCann ha sottolineato che l'HMRC utilizza una varietà di metodi per esaminare le successioni, tra cui l'esame di estratti conto bancari, polizze di assicurazione sulla vita e altri registri assicurativi. Questi strumenti aiutano a identificare discrepanze o attività sottovalutate, portando ad un aumento delle valutazioni e ad oneri aggiuntivi.

Per gli individui, la soglia è pari a £325.000, mentre le coppie possono beneficiare di una soglia congiunta di £650.000. Se la casa viene trasmessa ai discendenti diretti, le soglie aumentano ulteriormente. Heather Rogers, esperta fiscale di This is Money, ha messo in guardia contro valutazioni errate, osservando che HMRC potrebbe intervenire in caso di controversie. Ha raccomandato valutazioni professionali, specialmente per le proprietà destinate ai beneficiari, per evitare complicazioni durante il processo di imposta sull'eredità.

Stuart Adam, un esperto di tasse presso l'Istituto per gli studi fiscali, ha calcolato che un prelievo del 10 per cento potrebbe produrre circa 9 miliardi di sterline all'anno, significativamente inferiori alle esigenze previste. Ha anche notato che le risposte comportamentali, come il trasferimento di beni per evitare la tassa, potrebbero ridurre le entrate reali. La posizione di Burnham sugli aumenti delle tasse ha spinto speculazioni sulle future azioni legislative. Durante un discorso, ha riconosciuto la necessità di decisioni difficili per quanto riguarda il finanziamento dell'assistenza sociale, sottolineando la necessità di onestà con il pubblico. Ha accelerato la revisione dell'assistenza sociale di Louise Casey, con l'obiettivo di un rapporto entro il prossimo anno.

Inoltre, si è impegnato a esplorare i miglioramenti nella retribuzione dei lavoratori dell'assistenza sociale e a facilitare le discussioni interpartitiche sulle riforme. Nonostante questi sforzi, Burnham ha sostenuto che i primi passi potrebbero essere intrapresi utilizzando i bilanci esistenti, rinviando a una fase successiva gli aumenti fiscali più controversi. Il dibattito in corso attorno all'imposta sull'eredità e la sua potenziale trasformazione riflette sfide più ampie nell'equilibrare la responsabilità fiscale con il benessere sociale.

I prossimi mesi saranno probabilmente testimoni di ulteriori sviluppi mentre i responsabili politici affronteranno le complessità del finanziamento di un sistema di assistenza globale.