Un père a légué 100 000 $ à la charité.

Un père de trois enfants en Australie a laissé derrière lui un différend juridique sur près de 100 000 $ de pension de retraite non dépensée, bien qu'il ait explicitement déclaré dans son testament que les fonds devaient être versés à des œuvres de bienfaisance.

Selon le testament, cet argent était destiné à soutenir une cause caritative plutôt que d'être divisé entre ses enfants. Cependant, deux de ses filles ont été exclues du testament, les incitant à contester la répartition. Leur argument était centré sur l'idée que les fonds devraient être partagés également entre les trois frères et sœurs. Après avoir examiné la plainte, l'AFCA a décidé d'attribuer la totalité de la somme à la fille du milieu, s'écartant de la directive originale dans le testament.

Les chercheurs attribuent cette tendance à l'autorité qui donne la priorité aux intérêts des personnes à charge sur les souhaits explicites du défunt. La superannuation est devenue un élément central de la planification financière pour les Australiens, représentant souvent la plus grande partie de la richesse d'un individu à la retraite.

Selon un rapport du Trésor référencé par Silver et Chen, la plupart des Australiens décèdent avec l'essentiel de leur richesse accumulée au cours de leurs années de retraite, y compris une partie importante de leurs soldes de retraite.

En conséquence, ces fonds ne font pas automatiquement partie de la succession du défunt à moins qu'ils ne soient spécifiquement désignés. Le professeur Chen soutient que le système actuel est inutilement compliqué et suggère que l'établissement d'une règle par défaut exigeant que les superfonds transférent la pension de retraite non dépensée au représentant légal du défunt, généralement l'exécuteur, rationaliserait le processus. Une fois que l'exécuteur reçoit les fonds, il peut les distribuer selon les termes du testament, y compris en dirigeant les dons à des organismes de bienfaisance.

Cependant, la responsabilité de distribuer la pension de retraite incombe principalement aux fiduciaires du super fonds, qui ne sont pas légalement obligés de suivre les dispositions d'un testament. Dans les cas où des litiges surviennent, l'AFCA sert d'organe principal pour traiter les griefs, avec la possibilité de faire appel à la Cour fédérale dans certaines circonstances.

En outre, seule une catégorie restreinte de personnes à charge, y compris les conjoints, les enfants ou les exécuteurs, peut être nommée bénéficiaire par le biais de ces nominations.

Par conséquent, la seule méthode viable pour diriger la pension de retraite vers un organisme de bienfaisance consiste à désigner un exécuteur ou un administrateur dans le cadre d'une nomination contraignante, canalisant ainsi indirectement les fonds vers le bénéficiaire prévu.