¿Hacer su propia declaración de impuestos?

Más australianos están eligiendo presentar sus propias declaraciones de impuestos, una tendencia que ha crecido constantemente desde el lanzamiento del sistema MyTax en 2014. Si bien esta opción de auto presentación ofrece comodidad, también presenta desafíos debido a la creciente complejidad de la vida moderna. Según Natalie Peng, profesora de contabilidad en la Escuela de Negocios de la Universidad de Queensland, las personas están encontrando dificultades para informar con precisión sus ganancias y deducciones.

Lisa Greig, una practicante de impuestos registrada y profesora de derecho tributario en la Universidad de Melbourne, destaca que muchos contribuyentes están presentando sus declaraciones de impuestos prematuramente, lo que lleva a posibles correcciones y costos adicionales.

Este año, la ATO está examinando formas no tradicionales de ingresos, incluidas las ganancias de conciertos secundarios, roles de economía de conciertos, trabajos basados en efectivo y ganancias de la venta de activos como acciones o criptomonedas. El Dr. Peng enfatiza que, si bien la ATO tiene acceso a datos extensos de varias fuentes, como empleadores, bancos, registros de acciones e intercambios de criptomonedas, sigue siendo responsabilidad del contribuyente garantizar la precisión en su declaración. La ATO cada vez más comproba la información presentada con sus registros existentes para detectar inconsistencias.

Las discusiones recientes sobre una propuesta de deducción de impuestos instantánea de $ 1,000 han provocado confusión entre los contribuyentes. Sin embargo, Lisa Greig aclara que esta medida, si se promulga, no entrará en vigor hasta el año fiscal 2026 / 27 . En el período fiscal actual, la ATO ha abordado más de 140,000 declaraciones de impuestos individuales con discrepancias relacionadas con los ingresos por empleo, intereses, dividendos, pagos de bienestar, exenciones de gravamen de Medicare y seguro de salud privado.

El tiempo juega un papel crucial en el proceso de presentación de impuestos. La ATO utiliza datos de entidades de terceros para ayudar a completar las declaraciones, pero esta información puede no estar completamente disponible hasta finales de julio. La presentación demasiado temprana, como el 1 de julio, podría llevar a la necesidad de presentar una declaración modificada más tarde. El Dr. Peng sugiere prepararse para la temporada de impuestos con mucha antelación, asegurándose de que todos los documentos necesarios estén organizados, incluida la verificación del acceso a myGov, la actualización de los detalles bancarios, la recopilación de recibos y la revisión de los estados de ingresos y las transacciones bancarias.

Para aquellos que anticipan un reembolso de impuestos, Lisa Greig recomienda esperar hasta finales de julio para presentar su declaración. Por el contrario, si un contribuyente espera adeudar dinero, podría ser prudente esperar hasta el 31 de octubre para presentar. Aquellos que contratan los servicios de un agente tributario tienen la flexibilidad de retrasar la presentación hasta el 15 de mayo del año siguiente, siempre que permanezcan registrados con el agente para el 31 de octubre.

Cuando se reclaman deducciones relacionadas con el trabajo, se deben seguir tres principios fundamentales: primero, el gasto debe incurrirse personalmente sin reembolso por parte del empleador; segundo, el gasto debe estar directamente vinculado a la generación de ingresos; por último, la documentación adecuada, como los recibos, es esencial; las trampas comunes incluyen el intento de reclamar artículos no deducibles y clasificar erróneamente los gastos, especialmente con respecto a las configuraciones de trabajo desde el hogar.

Los propietarios de propiedades de alquiler se enfrentan a desafíos únicos, como reclamar incorrectamente el interés total de los préstamos parcialmente utilizados para fines privados, categorizar los costos de renovación como reparaciones o no ajustar las deducciones cuando una segunda casa se utiliza por razones personales.

El uso de la inteligencia artificial en la preparación de impuestos plantea preocupaciones. Si bien la inteligencia artificial puede ayudar a organizar la información, plantea riesgos al proporcionar orientación, dada la especificidad y la evolución constante de las leyes fiscales. El Dr. Peng advierte contra confiar únicamente en la inteligencia artificial para tomar decisiones con respecto a los gastos reclamables, señalando que puede hacer referencia a información obsoleta o irrelevante. También surgen problemas de privacidad cuando se introducen datos confidenciales, como recibos de pago o extractos bancarios, en los sistemas de inteligencia artificial.

Para asuntos inciertos, Elizabeth Morton, profesora principal de la facultad de derecho de la Universidad de Curtin, aconseja consultar a la ATO o a un agente fiscal certificado. Ella subraya la importancia de verificar las credenciales de cualquier profesional que ofrezca asesoramiento fiscal, asegurándose de que estén listados en el Registro de la Junta de Prácticos Fiscales. Además, se debe tener precaución al buscar orientación de personas influyentes en las redes sociales, ya que sus calificaciones como agentes fiscales registrados a menudo no son claras.